今日午间，“创业板首单借壳”股爱司凯收许可类重组问询函，深交所要求充分提示重组收购金云科技存在的不确定性及风险，以通俗易懂的语言客观描述金云科技主营业务、业务模式、盈利模式等，披露金云科技在建或拟建数据中心情况。

而此前，爱司凯已接连收到两份重组问询函。

5月20日，爱司凯披露《重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，公司在扣除部分现金后将其持有的剩余全部资产、负债及业务作为拟置出资产，与交易对方持有的鹏城金云科技有限公司100%股权中的等值部分进行资产置换。

当日，深交所下发了关于对爱司凯科技股份有限公司的重组问询函。问询函中，深交所问询关于本次事项的10个方面的问题。其中，包括要求说明“交易对方与上市公司控股股东是否存在其他交易安排。”

对此，爱司凯于5月22日回复称，“交易对方与公司控股股东针对拟置出资产的后续安排不会损害公司利益。截至本回复出具日，公司控股股东与交易对方暂未就拟置出资产的处理事宜签订协议。”

5月26日，深交所再次对爱司凯下发了问询函，要求爱司凯充分提示本次重组上市存在的不确定性和风险因素等。

对此，爱司凯表示存在八大风险，即金云科技是否符合《创业板首发管理办法》相关规定存在不确定性的风险、金云科技毛利率下滑的风险、置出资产过程中的潜在纠纷风险、技术更新的风险、审批风险、本次交易被暂停或中止或取消的风险、拟置入资产估值的相关风险、拟置入资产承诺业绩的相关风险。

5月6日晚间，爱司凯发布了关于筹划重大资产重组的停牌公告。公告称，爱司凯科技股份有限公司正在筹划资产置换、发行股份及支付现金购买鹏城金云科技有限公司100%股权。5月19日，爱司凯公布了关于此次重组的交易预案，公司股票并于次日复牌。

值得注意的是，自复牌以来，爱司凯已连续十个交易日（5月20日至6月2日）一字板涨停，总市值在此期间从13.59亿元涨至35.25亿元，累计增长约21.66亿元。

与此同时，5月25日至5月29日，深交所对连续多日涨幅异常的“爱司凯”持续进行重点监控，并及时采取监管措施。

资料显示，爱司凯成立于2006年，主要专注于工业化打印产品的研产销和服务解决方案，产品包括平面打印和3D打印，主导产品为计算机直接制版机（CTP）。根据此次重组预案，爱司凯在扣除部分现金后将其依法持有的剩余全部资产、负债及业务，与交易对方持有的金云科技100%股权中的等值部分进行资产置换。其中，拟置出资产的预估值为5亿元，拟置入资产的预估值为25亿元。

然而，公司业绩与股价却背道而驰。2017年至2019年，爱司凯实现营收分别为1.8亿元、1.74亿元、1.65亿元，净利润分别为0.37亿元、0.25亿元、0.06亿元。今年一季度，受疫情影响，公司实现营业收入1936万元，净利亏损607万元。

6月1日晚间，爱司凯发布风险提示公告称，公司重大资产重组交易存在因公司股价的异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而被暂停、中止或取消的风险。此外，在本次交易审核过程中，交易各方可能需根据监管机构的要求或因市场政策环境发生变化等原因不断完善交易方案，如交易各方无法就完善交易方案的措施达成一致，或交易过程中出现目前不可预知的重大影响事项，则本次交易存在终止的可能。

另外，公告还提示，标的公司是否符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》相关规定存在不确定性的风险。由于中兴通讯、中兴云服务2018年受到美国商务部制裁影响，导致股东变更工商登记延迟至2018年9月25日方才完成。同日，金云科技董事会在股东工商登记变更同时完成了董事会成员的变更，由吴海、郝博、王泼变更为高煜、杨光富、田立新。

截至午间收盘，爱司凯涨逾3%，报25.35元，换手率达17.03%。

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